康达新材10月19日晚间披露收购预案，公司拟作价3.14亿元，通过发行股份及支付现金的方式收购必控科技近七成股权，同时募集配套资金2.05亿元。
康达新材称，本次交易完成后，公司将在军工领域实现快速拓展，公司和必控科技在市场渠道、研发合作、技术支持等方面形成的协同效应也将增强公司综合竞争优势，提高持续盈利能力。
根据方案，必控科技68.1546%股权初步作价3.14亿元，康达新材拟以发行股份的方式支付其中的2.05亿元，对应股份发行价格为25.94元每股。与此同时，康达新材拟向不超过十名特定投资者募集不超过2.05亿元配套资金，其中1.08亿元用于支付上述交易的现金对价，7118.66万元用于标的公司四川电磁兼容技术研究院建设项目，2550万元用于支付本次交易并购整合费用。此前，康达新材已取得了必控科技29.1140%股权;交易完成后，康达新材将持有必控科技97.2686%的股权。
此外，10月13日康达新材与成都高投签订《参与股份受让协议书》，公司将参与成都高投通过产权交易所转让所持必控科技136万股股份的挂牌转让交易。若康达新材成功成为受让人，其最终持有必控科技的股权比例将达99.4389%。
必控科技原是新三板挂牌的创新层公司，主营业务为滤波器、滤波组件和电磁兼容预测试系统等电磁兼容相关产品的研发、生产和销售，主要为军工企业、科研院所提供电磁兼容相关产品。
在业绩承诺方面，必控科技2017年、2018年、2019年实现的扣除非经常性损益后的净利润分别应达2600万元、3400万元、4600万元，三个会计年度承诺净利润之和不低于1.06亿元。
康达新材表示，公司高度认同国家“军民结合，平战结合，寓军于民，军民融合”的指导方针，将国防军工行业作为自身重要的发展方向，在电子信息化日益成为军队建设重点的背景下，公司关注到了军工电子领域的拓展机会。
本次拟收购的必控科技主要从事电磁兼容设备、电磁兼容加固产品及屏蔽材料的研发、生产与销售。随着“十三五”国家战略性新兴产业发展规划中明确航空领域要加大电磁兼容投入，将带动各个军品领域对电磁兼容的研发投入和产品需求，电磁兼容相关产品的市场需求会飞速发展。同时康达新材的环氧灌封胶也可以应用于必控科技的产品封装。
